Crearea unei comenzi de intrare în numerar (PKO) și a unui ordin de numerar de ieșire (RKO)
Documentele de numerar din departamentul de contabilitate sunt întocmite, de regulă, în două documente: Ordin de numerar de intrare (denumit în continuare PKO) și Ordin de numerar de ieșire (denumit în continuare RKO). Conceput pentru acceptarea și emiterea de numerar către casieria (de la casieria) întreprinderii.
Să începem revizuirea cu PKO. După cum sugerează și numele, acest document formalizează primirea banilor la casierie.
Chitanță comandă numerar
În 1C Accounting 3.0, următoarele tipuri de tranzacții pot fi executate folosind documentul PKO:
- Primirea plății de la cumpărător
- Rambursarea fondurilor de la o persoană responsabilă
- Primirea unui retur de la furnizor
- Primirea de fonduri de la bancă
- Rambursarea împrumuturilor și a împrumuturilor
- Rambursarea unui împrumut de către un angajat
- Alte tranzacții cu încasări în numerar
Această separare este necesară pentru formarea corectă a înregistrărilor contabile și a registrului de Venituri și Cheltuieli.
În primul rând, vom lua în considerare Plata de la cumpărător, Returul de la cumpărător și Plățile pentru împrumuturi și împrumuturi, deoarece sunt similare ca structură și au părți tabelare.
Toate aceste trei tipuri de PCO au același set de câmpuri în antet. Acestea sunt Numărul și Data (în continuare pentru toate documentele), Contrapartea, Contul și Suma.
- Numărul este generat automat și este mai bine să nu îl schimbați.
- Data – data curentă. Aici trebuie luat în considerare faptul că, dacă modificați data la o dată mai mică (de exemplu, ziua anterioară) decât cea actuală, la tipărirea registrului de casă, programul va emite un avertisment că numerotarea foilor în numerar cartea este incorectă și se va oferi să le recalculeze. Este de dorit ca numerotarea documentelor pe parcursul zilei să fie, de asemenea, consecventă. Pentru a face acest lucru, puteți modifica ora documentului.
- Contraparte - O persoană fizică sau juridică care depune fonduri în casa de marcat. Permiteți-mi să notez imediat că acest câmp indică exact Contrapartea pentru care se vor efectua decontări reciproce. De fapt, banii pot fi depuși în casa de marcat, de exemplu, de către un angajat al Organizației Contrapartidei. Este selectat din directorul Persoane în câmpul Acceptat de la. În acest caz, formularul tipărit al PKO va indica numele complet de la care au fost primiți banii.
- Cont de contabilitate - într-un plan de conturi autonom, acesta este de obicei 50.1, dar puteți configura unul diferit în mod implicit. Contul corespunzător depinde de tipul tranzacției și este preluat din partea tabelară a PKO.
Atenție la înregistrarea sumei de bani depuse. Plata de la cumpărător, Returul de la cumpărător și Plățile pentru împrumuturi și împrumuturi nu pot fi procesate fără specificarea acordului. Mai mult, fondurile pot fi acceptate simultan în cadrul mai multor contracte. Pentru asta este secțiunea tabelară. Suma de plată se formează din sumele din rândurile secțiunii tabelare. Acolo sunt indicate și Contul de decontare și Contul de avans (conturile corespunzătoare). Aceste conturi sunt configurate in registrul informativ Conturi pentru decontari cu contrapartide.
Alte tipuri de operațiuni nu ar trebui să prezinte dificultăți. Nu au o parte tabelară și întreaga completare a PQS se reduce în principal la alegerea contrapărții. Aceasta ar putea fi o persoană responsabilă, o bancă sau un angajat.
Alte tranzacții cu încasări de numerar reflectă orice alte încasări către casa de casă a întreprinderii și generează propriile înregistrări. Un cont corespunzător arbitrar este selectat manual.
Mandatul de numerar de cont
Înregistrarea RKO nu este practic diferită de înregistrarea PKO. În 1C Accounting, există următoarele tipuri de retrageri de numerar:
- Emiterea plății către furnizor
- Emiterea unei rambursări către cumpărător
- Emiterea de fonduri către o persoană responsabilă
- Emiterea salariului pe statul de plată sau separat unui angajat
- Cash la bancă
- Emiterea de credite și împrumuturi
- Efectuarea colectării
- Emiterea salariului depus
- Emiterea unui împrumut unui angajat
- Alte operațiuni de emitere de fonduri
Separat, aș dori să mă concentrez doar pe plata salariilor. Acest tip de operațiune are o parte tabelară în care este necesară indicarea uneia sau mai multor fișe de salariu. Suma totală de decontare în numerar va fi suma extraselor. Fără a specifica cel puțin o declarație, nu va fi posibilă efectuarea decontării în numerar.
Atunci când emite salarii, un angajat trebuie să indice și o declarație, dar numai una.
La emiterea unui salariu depus, nu este necesar să se indice declarația.
Stabilirea unei limite de sold de numerar
Pentru a seta o limită a soldului de numerar în 1C 8.3, trebuie să mergeți la directorul „Organizații” și pe fila „Go” selectați elementul „Limit”
Unde să faceți clic pe butonul „Adăugați”, unde să indicați de la ce dată este valabilă restricția și dimensiunea acesteia:
Pe baza materialelor de la: programist1s.ru
Să continuăm să studiem efectuarea de tranzacții cu numerarîn programul 1C Enterprise Accounting 8.2.
Într-un articol vulgar pe care l-am aflat, astăzi vom afla cum se emite un ordin de primire în numerar.
Eliberarea numerarului din casa de marcat se documentează prin înregistrarea în jurnalul de numerar la creditul contului „50-Cash” în corespondență cu debitul conturilor de încasări de numerar:
51 – depunere numerar în contul curent;
60 – returnare la furnizor;
62 – returnare la cumpărător;
70 – eliberarea salariilor salariaților;
71 – eliberarea de fonduri către o persoană responsabilă;
66 – acordarea de credite și împrumuturi pe termen scurt angajaților;
75 – decontări cu fondatori pe venituri;
76 – alte cheltuieli.
Accesați programul 1C Enterprise Accounting 8.2, meniul principal – Casă – Comandă numerar cheltuieli – Adaugă , selectați tipul de operațiune, emiteți unei persoane responsabile, Bine.
Numărul va fi completat automat, data este ziua curentă, completați suma care urmează să fie emisă, selectați persoana responsabilă, nu în listă, adăugați una nouă prin introducerea datelor individuale, Bine.
Să mergem la meniu - Imprimare b, completați destinatarul, de două ori cu mouse-ul, scrieți baza, în subraport. Apoi meniul de jos - Sigiliu – Ordin de cheltuială în numerar R. Aparatul spune că trebuie să-l notăm, suntem de acord.
Primim un formular de chitanță de numerar gata făcut. Verificăm dacă formularul este completat corect, îl imprimăm și îl dăm persoanei responsabile pentru semnare de către contabilul șef și manager.
La eliberarea numerarului la casierie, casierul va procesa documentul, ordinul de cheltuieli va intra în jurnalul fluxului de numerar și se va face o înregistrare Debit 71/Credit 50 în valoare de 13.200 de ruble.
La sfârșitul zilei lucrătoare, după postarea comenzilor de numerar primite și ieșite pentru ziua respectivă, este necesar să se creeze un registru de numerar pentru ziua curentă.
Legea impune ca acest lucru să se facă zilnic, dar este posibil la sfârșitul lunii dacă nu sunt suficiente documente de cheltuieli și chitanțe pentru luna respectivă.
Meniu principal - Cash – Rapoarte – Cash Book .
Se deschide fereastra pentru generarea unui carnet de numerar, setați perioada, marcați cu o pasăre: Recalculați numerele de foi de la începutul anului și afișați baza comenzilor de numerar, dacă doriți, Formă.
Imprimați cartea de numerar primită. Semnează și plasează zilnic încasările și cheltuielile în numerar. La sfârșitul lunii, coaseți împreună foile registrului de numerar și păstrați-le timp de 5 ani.
Astăzi am învățat cum să emitem o comandă de numerar și cum să creăm o carte de numerar.
Am intrat în meniul programului 1C Enterprise Accounting 8.2, am selectat o comandă de numerar pentru cheltuieli, am completat câmpurile principale și am salvat formularul. După emiterea de numerar din casa de marcat, casierul a introdus o comandă de numerar, a selectat meniul - Cash Book, a stabilit data, a generat și a tipărit foile de cash book.
Lucrul cu casele de marcat și documentele de numerar este o parte integrantă a activităților contabile. Include stabilirea unei limite de numerar, contabilizarea primirii de fonduri printr-un ordin de primire în numerar (PKO) și contabilizarea cheltuielilor printr-un ordin de numerar de cheltuieli (RKO). Să luăm în considerare fiecare tip de operație în ordine.
Limită de numerar
Fiecare organizație mare care lucrează cu numerar trebuie să stabilească o limită de numerar - aceasta este reglementată de Directiva Băncii Federației Ruse. Excepție fac companiile mici și antreprenorii. Limita de numerar stabilită nu poate fi depășită, dar poate fi schimbată lunar; aceasta trebuie să fie documentată, semnată de conducere. În caz contrar, puteți primi o amendă de la inspectorul fiscal.
Limita casei de marcat sau limita soldului de numerar în casa de marcat este suma maximă admisă de numerar care poate fi păstrată în casa de marcat la sfârșitul zilei de lucru.
Acum să aflăm cum să setăm o limită de numerar în program. Pentru a face acest lucru, accesați fila de meniu „Directoare”, secțiunea „Întreprindere” și directorul „Organizație”. Accesați setările organizației și în panoul de sus faceți clic pe „Mai multe”, selectați elementul „Limite soldului de numerar”:
Ne apucăm de completarea documentului. Apăsați butonul „Creați”. În fereastra care se deschide, introduceți data de la care această setare va intra în vigoare și introduceți dimensiunea limitei casei de marcat, adică indicați suma de numerar care poate fi în casa de marcat.
Faceți clic pe „Salvați și închideți”. Limita este specificată. Aceasta este o ajustare periodică. Dacă, de exemplu, dorim ca o limită diferită să fie în vigoare într-o lună, atunci creăm un nou document cu data necesară, indicăm dimensiunea limitei și o aplicăm. Toate documentele pot fi vizualizate în jurnal:
Să mergem acum la fila de meniu „Bancă și Cash Desk” și să vedem ce reviste include secțiunea „Cash Desk”:
- Documentele de numerar sunt comenzi de numerar de intrare și de ieșire;
- Plățile cu carduri de plată sunt achiziționate;
- Rapoarte anticipate – permit raportarea persoanelor responsabile;
- Gestionarea registratorului fiscal – vă permite să închideți o tură, să faceți un raport X și un raport Z;
- Achiziționarea managementului terminalului – vă permite să configurați acest terminal.
Primirea comenzilor în numerar
Acum să ne uităm la documentele de numerar în detaliu. Să începem cu încasările în numerar. Acestea sunt emise prin butonul „Chitanță”. Cu ajutorul PCO se pot efectua un număr mare de operații. Acest lucru este determinat de elementul „Tipuri de operațiuni”:
- Venituri cu amănuntul;
- Retur de la furnizor;
- Primirea de numerar de la bancă;
- Primirea unui împrumut de la o contraparte;
- Rambursarea împrumutului de către contraparte;
- Rambursarea unui împrumut de către un angajat;
Conform documentului, se generează postarea Dt50.01 - Kt62.01 - chitanță de la cumpărător.
După postarea documentului, setarea „Printing form details” apare în partea de jos. Aici puteți specifica informațiile care vor fi afișate la imprimarea PQ-ului:
- Adoptat din - denumirea organizației;
- Baza – numele și numărul documentului;
- Aplicare;
- Un comentariu.
Imprimarea se face prin intermediul tastei din partea de sus a ecranului „Comandă de primire în numerar (KO-1)”. Îl imprimăm și îl trimitem spre semnare.
Dacă este conectat un registrator fiscal, atunci prin butonul „Printați cecul”, care se află în panoul superior, puteți tipări un cec. Vă rugăm să rețineți că puteți adăuga un număr nelimitat de rânduri la PKO. Acest lucru a fost făcut astfel încât plata să poată fi împărțită fie în funcție de contracte, fie în funcție de elementele fluxului de numerar. De exemplu, să adăugăm o altă linie, să împărțim suma chitanței și să indicăm elementul DDS - „Alte chitanțe”. Iar contul de decontare este 62,01.
Să examinăm documentul și să vedem tranzacțiile generate. Singurul lucru care s-a schimbat este că această sumă este împărțită în două părți:
- Dt50.01 - Kt62.01 – plata de la cumparatori;
- Dt50.01 - Kt62.01 – alte chitanțe.
Tipul operațiunii „Venituri din comerțul cu amănuntul”
Câmpurile de completat:
- Tipul tranzacției – venituri din retail;
- Numărul și data sunt generate automat;
- Depozit – indicați depozitul de vânzare cu amănuntul;
- Valoarea veniturilor;
- Element DDS – venit din retail.
Verificăm, executăm. Dacă este necesar, îl trimitem spre tipărire și îl trimitem spre semnare.
Tipul operațiunii „Întoarcere de la o persoană responsabilă”
Aici completăm:
- Număr și data – săriți;
- Persoana responsabila – introduceti datele de la care acceptam rambursarea;
- Sumă;
- Dacă este necesar, completați elementul „Printing form details” - acesta va fi afișat la imprimarea PQR.
Îl imprimăm și îl trimitem spre semnare.
Cablajul pentru acest tip va arăta astfel: Dt50.01 - Kt71.01.
Tip operațiune „Retur de la furnizor”
De completat:
- Tipul tranzacției – returnare de la o entitate responsabilă;
- Contraparte – numele organizației de la care acceptăm retururi;
- Suma de plata;
- Acord;
- Orice altceva este completat de programul în sine;
- Dacă este necesar, completați „Detaliile formularului de tipărire”.
- Îl efectuăm, îl imprimăm și îl trimitem spre semnare. Cablajul Dt50.01 - Kt60.01 este format
Tipul operațiunii „Primirea numerarului la bancă”
În acest caz, trebuie să introduceți doar tipul tranzacției și suma, iar programul va completa automat toți ceilalți parametri. Rămâne doar să verifici și să postezi documentul. Îl imprimăm și îl trimitem spre semnare. Dacă te uiți la postare, vei vedea mișcarea fondurilor din contul curent la casierie: Dt50.01 - Kt51:
Tipul operațiunii „Primirea unui împrumut de la o contraparte”
Completați:
- Tipul operațiunii;
- Contrapartea – de la care primim împrumutul;
- Suma de plata;
- Acordul – trebuie să fie altul;
- articol DDS – obținerea de credite și împrumuturi;
- Conturi de decontare – 67.03.
Îl efectuăm, îl imprimăm și îl trimitem spre semnare. Să ne uităm la intrările: Dt50 - Kt67.03 – primirea unui împrumut/credit în numerar.
Tipul operațiunii „Obținerea unui împrumut de la o bancă”
Completați la fel ca și formularul anterior, doar în câmpul „Contraparte” trebuie să indicați numele băncii. Contrapartea trebuie introdusă în prealabil. Contul contabil este introdus aici implicit.
Tipul operațiunii „Rambursarea împrumutului de către contraparte”
Completați:
- Tipul operațiunii;
- Contrapartidă
- Suma de plata;
- Acord – în această formă ar trebui să fie „Altul”;
- Conturi de decontare – 58,03 (Împrumuturi acordate).
O ducem la îndeplinire. Dacă este necesar, completați „Tipărește detaliile formularului”, trimite-l pentru tipărire și trimite-l spre semnare.
Tipul operațiunii „Rambursarea împrumutului de către angajat”
Acest tip este completat în același mod, doar că indicăm nu contrapartea, ci o persoană fizică. Notam suma. Efectuăm și completăm setările formularului tipărit dacă este necesar. Îl imprimăm și îl trimitem spre semnare. Publicarea va afișa Dt50.01 - Kt73.01 - chitanțe din rambursări de împrumut.
Tipul operațiunii „Altă chitanță”
Aici puteți specifica orice cont, orice analiză. Folosind operațiunea „Altă chitanță”, puteți procesa toate acele tranzacții care au fost luate în considerare anterior.
Dacă este necesar să capitalizați primirea de fonduri în valută străină, atunci trebuie să introduceți contul 50.21 (Numerar al organizației în valută străină). Alegerea monedei necesare devine disponibilă. La casierie, similar documentelor bancare, valuta este reevaluată și se calculează diferențele de curs valutar.
Cheltuieli comenzi în numerar
Acum să ne uităm la comenzile de cheltuieli în numerar (RKO). Acestea se întocmesc în jurnalul „Documente de numerar”, folosind butonul „Emisiune”. Umplerea este similară cu PKO, doar operația este inversată. Cu ajutorul RKO puteți întocmi următoarele documente:
- Plata catre furnizor;
- Întoarcerea la cumpărător;
- Emiterea către o persoană responsabilă;
- Plata salariilor conform declaratiilor;
- Plata salariului angajatului;
- Plata unui angajat în baza unui contract;
- Depunerea numerarului în bancă;
- Rambursarea împrumutului către contrapartidă;
- Rambursarea împrumutului către bancă;
- Emiterea unui credit unei contrapartide;
- Colectie;
- Plata salariilor depuse;
- Emiterea unui credit unui angajat;
- Alte cheltuieli.
RKO diferă de PKO în anumite tipuri de operațiuni. Să ne concentrăm asupra lor.
Tipul operațiunii „Plata salariului conform declarațiilor”
Tipul operațiunii „Plata salariului unui angajat”
Tipul tranzacției „Plată către un angajat în baza unui contract”
Completați în același mod pentru un anumit destinatar. Se va indica articolul DDS - plata către furnizori (antreprenori):
Postările vor afișa Dt76.10 - Kt50.01:
Tipul operațiunii „Colecție”
Tipul operațiunii „Plata salariilor depuse”
Salariile depuse sunt salariile pe care un angajat din anumite motive nu le-a putut primi la timp în perioada stabilită de organizație. Completat. Umplut. Plin.
Contabilitatea tranzacțiilor cu numerar este reglementată de directiva Băncii Centrale a Federației Ruse din 11 martie 2014 N 3210-U „Cu privire la procedura de efectuare a tranzacțiilor cu numerar de către persoane juridice și procedura simplificată pentru efectuarea tranzacțiilor în numerar de către întreprinzătorii individuali și micii afaceri.” Vă recomandăm ca contabilii șefi, casierii și alți angajați ai serviciului financiar al întreprinderii care lucrează cu documente de numerar să se familiarizeze cu acesta. De asemenea, merită să citiți instrucțiunea Băncii Centrale a Federației Ruse din 7 octombrie 2013 N 3073-U „Cu privire la plățile în numerar”.
Beneficiarii fondurilor bugetare iau în considerare în plus reglementările referitoare la reglementarea tranzacțiilor în numerar în finanțarea bugetară.
Întreprinzătorii individuali nu pot ține evidența tranzacțiilor cu numerar în 1C și nu ar trebui să stabilească o limită de numerar. În același timp, documente precum KUDR trebuie menținute, deoarece nu se aplică caselor de marcat.
Întreprinderile mici (număr de până la 100 de persoane și venituri gata de până la 800 de milioane de ruble, inclusiv microîntreprinderi - organizații cu până la 15 persoane și venituri de până la 150 de milioane de ruble) nu sunt obligate să stabilească o limită de numerar. Alte întreprinderi stabilesc o limită de numerar, peste care numerarul trebuie depus la bancă. Se face o excepție pentru fondurile al căror scop este plata salariilor și plăților similare. În zilele de plată a salariului de până la 5 zile lucrătoare (termenul exact de plată este stabilit de conducătorul întreprinderii și indicat pe statul de plată), este permisă depășirea limitei de bani din casa de marcat cu sume destinate plății salariului pt. salarii, beneficii și plăți similare.
Se înregistrează primirea fondurilor la casierie Comandă în numerar parohială(abreviat PKO), plăți – Ordin de numerar pentru cheltuieli(abreviat RKO). Pentru plata salariilor etc. ar trebui să fie preformat statul de plată sau statul de plata, chiar dacă plățile se fac către o singură persoană. Fluxul documentelor poate fi realizat pe hârtie sau în formă electronică. În acest din urmă caz, documentele trebuie să fie semnate cu semnătură electronică digitală. La sfarsitul zilei se formează un registru de numerar pe baza PKO și RKO. Dacă nu a existat nicio mișcare a fondurilor prin casa de marcat în timpul zilei, nu este nevoie să creați un registru de casă pentru ziua respectivă.
Limită limită decontări în numerar între contrapărți în cadrul unui singur acord este 100.000 de ruble. Decontările cu persoane fizice se efectuează fără restricții de sumă.
Fondurile primite de casieria întreprinderii prin vânzarea de bunuri, furnizarea de servicii sau ca prime de asigurare pot fi cheltuite numai în următoarele scopuri:
- Plata salariilor si beneficiilor;
- Plăți compensatorii de asigurare fizic persoanele care au plătit prime de asigurare bani gheata;
- Plata pentru bunuri, lucrari, servicii;
- Emisiune de numerar în cont;
- Rambursarea fondurilor pentru bunuri, lucrări, servicii plătite anterior în numerar.
În alte scopuri, numerarul trebuie retras dintr-un cont bancar.
Încălcarea procedurii de efectuare a tranzacțiilor cu numerar poate duce la o amendă (articolul 15.1 din Codul contravențiilor administrative al Federației Ruse):
- Pentru un funcționar – de la 4.000 la 5.000 de ruble;
- Pentru o persoană juridică - de la 40.000 la 50.000 de ruble.
Autoritățile fiscale ale Federației Ruse sunt responsabile pentru verificarea corectitudinii tranzacțiilor cu numerar (articolul 23.5 din Codul de infracțiuni administrative al Federației Ruse).
Documente de numerar în 1C
Metodologia de mai sus pentru contabilizarea tranzacțiilor cu numerar nu este exhaustivă și conține regulile de bază pentru lucrul cu numerar.
Selectarea elementelor de meniu Bancă și casierie => Casă => Documente de numerar
Figura 1. Selectarea documentelor de numerar
În funcție de versiunea programului, setările meniului pot diferi ușor, dar în orice caz în secțiune Bancă și casierie veți putea accesa principalele documente de numerar - PKO și RKO.
Figura 2. Butoane pentru introducerea PKO și RKO
Chitanță comandă numerar
1C oferă zece tipuri de PKO în funcție de operațiunea introdusă. Acestea sunt după cum urmează:
- Plata de la cumparator;
- Venituri cu amănuntul;
- Întoarcerea de la o persoană responsabilă;
- Retur de la furnizor;
- Primirea de numerar de la bancă;
- Primirea unui împrumut de la o contraparte;
- Obținerea unui împrumut de la o bancă;
- Rambursarea împrumutului de către contraparte;
- Rambursarea unui împrumut de către un angajat;
- Altă sosire.
Figura 3. Opțiuni pentru documentul PQR
Numele documentelor reflectă esența lor și au setări corespunzătoare, de exemplu Întoarcerea de la o persoană responsabilă implicit va avea corespondență cu scorul 71.
Opțiunea PKO Alt venit pare universal, pentru că vă permite să selectați orice cont din planul de conturi și să efectuați orice operațiune. Dar metodologii de la 1C sfătuiesc să-l folosească doar ca ultimă soluție, pentru operațiuni non-standard, încercând, dacă este posibil, să realizeze documente cu tipurile de operațiuni nr. 1-9.
Mai jos sunt trei opțiuni pentru formularul de intrare PKO. Reguli generale – câmpurile obligatorii sunt evidențiate cu o linie roșie.
Figura 4. PKO - Întoarcere de la o persoană responsabilă
Capitol Detalii despre formularul tipărit poate fi extins sau restrâns atunci când este apăsat.
Figura 5. PKO - numerar de la bancă. Detaliile formularului imprimabil sunt afișate
Daca documentul presupune alegerea unei contraparti care nu este persoana fizica, este obligatoriu completarea campului Acord.
Figura 6. PKO - Plata de la cumparator
Dacă trebuie să specificați mai multe contracte, utilizați funcția Împărțiți plata care vă permite să completați date pentru mai multe contracte. În acest caz, după selectarea contrapartidei, ar trebui să deschideți secțiunea tabulară Defalcarea plăților, să selectați contractele și să indicați sumele pentru fiecare. Rezultatul general va fi reflectat în PQR.
Figura 7. Setări PKO - plată prin acord
Valoarea câmpului articol DDS completate din director. Acest ghid vă permite să adăugați Nume Articole DDS, dar aici este sensul Tipul de mișcare nu este disponibil pentru editare. Dacă există prea multe articole și doriți să le grupați în dosare, ar trebui să utilizați butonul „Creați grup”. Valorile câmpurilor completate vor fi luate în considerare în viitor la generarea formularului de raportare nr. 4 „Situația fluxului de numerar”.
Figura 8. Director - elemente de flux de numerar
Să completăm PQR-ul pentru primirea de numerar de la bancă.
Figura 9. Exemplu de PQR finalizat
Figura 10. Afișări prin PKO
De menționat că în acest caz mișcarea banilor se reflectă nu doar prin casa de marcat, ci și prin contul curent. Pentru a evita dubla debitare a banilor dintr-un cont bancar, tranzactiile de tip Dt 50.01 - Kt 51 sunt generate de numerar si nu de documente bancare.
Mandatul de numerar de cont
Un ordin de numerar pentru cheltuieli, sau RKO, este în mare parte format conform acelorași reguli ca și PKO. În 1C există următoarele tipuri de case de marcat:
- Plata catre furnizor
- Reveniți la cumpărător
- Emiterea către o persoană responsabilă
- Plata salariilor conform declaratiilor
- Plata salariului unui angajat
- Plata către un angajat în baza unui contract
- Depozit în numerar la bancă
- Rambursarea împrumutului către contrapartidă
- Rambursarea împrumutului către bancă
- Emiterea unui credit unei contrapartide
- Colectie
- Plata salariilor depuse
- Emiterea unui împrumut unui angajat
- Alte cheltuieli
Pentru plățile nr. 4-5, fișele de plată trebuie întocmite în avans, chiar dacă plata se face către un singur angajat.
Figura 11. Opțiunile documentului RKO
Vom emite un acord de decontare pentru emiterea de fonduri către o persoană responsabilă.
Figura 12. Document de casă completat
După postarea documentului, puteți vizualiza postările.
Figura 13. Înregistrări după casa de marcat
Să luăm în considerare procedura de plată a salariilor în 1C. Vom crea un stat de plată. Dacă toți angajații au primit un salariu conform acestuia, puteți folosi butonul „Declarație de plată” (din partea de jos a formularului), iar o decontare va fi generată automat.
Figura 14. Opțiuni pentru documentele de numerar bazate pe statul de plată
Să simulăm o situație în care salariul unui angajat este depus, iar restul sunt plătiți. În versiunea pe hârtie a extrasului, pe sumele depuse se pune marca corespunzătoare. În 1C, atunci când contabilizați tranzacțiile cu numerar, ar trebui să deschideți extrasul și să utilizați butonul Creați pe baza apoi Depozit de salariu. Pentru documentul de depunere, lasam numele de care avem nevoie.
Figura 15. Document Depozit de salariu
După completarea documentului, ne uităm la postări.
Figura 16. Afișări la depunerea salariilor
Ne întoarcem la listă și facem clic pe butonul Creați pe baza creăm un document Retragere de numerar. Suma va fi recalculata automat si va fi redusa cu sumele depuse.
Figura 17. Document Emitere numerar pe baza de salarizare
Afișări pentru emiterea de salarii au fost generate pentru doi angajați și așa ar trebui să fie.
Figura 18. Înregistrări pentru documentul Retragere numerar
Sumele depuse pot fi păstrate în casierie doar dacă nu depășesc limita de stocare a numerarului. În caz contrar, acestea ar trebui predate băncii. Se formează RKO Depozit în numerar la bancă.
Figura 19. Completarea documentului Depunere numerar la bancă
Rezultatul documentului.
Figura 20. Înregistrări conform documentului Depunere numerar la bancă
Registrul de casă în 1C 8.3
Pe baza PKO și RKO efectuate în timpul zilei, vom crea un registru de numerar (Figura 21), care este un raport privind tranzacțiile în numerar efectuate.
O mică notă: uneori, atunci când automatizează, programatorii întreabă utilizatorii sub ce formă să implementeze această sau acea formă - ca document sau ca raport. Această întrebare încurcă adesea oamenii. Permiteți-mi să explic diferența folosind exemplul documentelor de numerar. PKO sau RKO sunt documente separate pentru care există un formular de introducere. Sumele din ele, de regulă, sunt introduse de către utilizator însuși; acesta le poate modifica dacă dorește. Registrul de numerar este un raport; nu există un formular de intrare pentru acesta; se completează automat pe baza datelor introduse în documentele PKO și RKO. Dacă se fac modificări la aceste documente, raportul va da automat sumele deja modificate atunci când este generat.
Figura 21. Buton pentru generarea registrului de numerar
Folosind acest raport, puteți seta setările necesare.
Figura 22. Setări cash book
Raport gata.
Figura 23. Raport Cash Book
Raport în avans
Un alt document inclus în bloc Casă de marcatîn programul 1C - Raport în avans
Figura 24. Calea meniului către documente Raport avansat
Să ne uităm la un exemplu de completare a unui raport în avans.
Figura 25. Crearea unui raport de cheltuieli
Partea tabel conține mai multe file. Completăm fila Avansuri în funcție de decontarea în numerar emisă.
Figura 26. Completarea filei Avansuri
Tab Bunuri completați informațiile despre bunurile sau materialele achiziționate. Daca in acte este evidentiat TVA, indicam aceste date in raportul prealabil.
Figura 27. Completarea filei Produse
Figura 28. Fila Produse, detaliile contului.
Pe fila Plată Afișăm plata pentru bunurile achiziționate anterior.
Figura 29. Completarea filei Plată
Aflați mai multe despre utilizarea filelor BunuriȘi Plată.
Dacă achiziționați un singur produs dintr-un magazin cu amănuntul, reflectați o astfel de achiziție în secțiune Bunuri. Dar să presupunem că aveți o situație în care plătiți cu același furnizor fie în numerar, fie prin transfer bancar. Și doriți să aveți date corecte pentru calcule, de exemplu, pentru a genera un raport de reconciliere. Apoi, facturile și facturile primite de la acest furnizor în ziua achiziției pentru numerar pot fi afișate separat de documentul de plată în avans Chitanțe (acte, facturi), iar în raportul prealabil reflectă detaliile PKO, i.e. document de plată în fila Plată.
După postarea documentului, puteți vizualiza postările. Suma raportului anticipat a fost de 10.180 de ruble, adică. cheltuiala excesivă de 180 de ruble va trebui să fie emisă de la casierie după aprobarea raportului de avans.
Figura 30. Înregistrări conform raportului de avans al evidențelor contabile și contabile
Figura 31. SA – TVA deductibil
Plata cu carduri de plata
Plata cu carduri de plata sau in alt mod dobândind– o metodă de plată răspândită în prezent pentru bunuri sau servicii. Să luăm în considerare procedura pentru efectuarea unei astfel de operații în 1C.
Calea meniului: Bancă și casierie => Casă => Tranzacții cu cardul de plată.
Figura 32. Calea meniului - Tranzacții cu cardul de plată
Prin buton Crea Există trei opțiuni posibile pentru documente. Alege Plata de la cumparator, deoarece acest document este configurat pentru a reflecta plățile de la persoane juridice și antreprenori individuali. Tranzacțiile cu cardul de plată cu amănuntul depășesc domeniul de aplicare al acestui articol.
Figura 33. Selectarea unei opțiuni de document
Completam documentul, totul este destul de simplu aici.
Figura 34. Document completat privind tranzacțiile cu cardul de plată
Să ne uităm la cablaj. Numerarul este reflectat în contul 57.03.
Figura 35. Înregistrări conform documentului Tranzacții pe cardul de plată
Pentru a reflecta primirea fondurilor în contul curent, puteți crea un document pe baza tranzacției efectuate Chitanță în contul curent.
Figura 36. Crearea unui document Chitanță în contul curent
Fără un comision bancar, este puțin probabil să se facă plăți, așa că împărțim plata în suma de plată și comisionul bancar și indicăm contul de cost pentru acest comision.
Figura 37. Document completat Chitanța în contul curent
Să ne uităm la cablaj.
Figura 38. Înregistrări conform documentului Încasare în contul curent
Operațiuni cu registratorul fiscal
Registratorul fiscal este un dispozitiv tehnic pentru tipărirea cecurilor, are memorie fiscală, se conectează la un computer și este capabil să lucreze în rețea. Calea meniului pentru conectare Administrare => Echipamente conectate.
Figura 39. Meniul Echipament conectat
În capitolul Registratori fiscali trebuie specificat driverul dispozitivului.
Figura 40. Selectarea unui driver de registrator fiscal
Dacă nu este disponibil un recorder real, puteți utiliza un emulator de la 1C în scopuri de testare. Un exemplu de completare a datelor este prezentat mai jos în Figura 41.
Figura 41. Exemplu de card de setări completat al registratorului fiscal
După conectarea registratorului fiscal, devine posibilă imprimarea cecurilor, de exemplu, din documente PKO sau Tranzacție cu cardul de plată.
Figura 42. Imprimarea unei chitanțe în programul 1C
Aceasta încheie discuția noastră despre subiectul reflectării ordinelor în numerar primite și ieșite în programul 1C 8.3.
